各有关部门：

    为了做好学院2023年财务预算编制工作，发挥预算在学院经济活动的引导作用，推动和保障学院各项事业健康发展，现将预算编制有关事项通知如下：

一、预算编制的原则及要求

学院整体预算编制紧密围绕学院2023年度中心工作，坚持“量入为出、收支平衡、突出重点、统筹兼顾”的基本原则，着眼于学院发展大局，积极稳妥、从严从紧编制预算。在确保人员经费和基本运行经费基础上，根据学院财力，可适当加大教学经费投入，压缩各部门一般性行政经费及常规专项经费，除经院务会讨论同意新增预算之外，原则上不新增经费项目。

1.继续树立“过紧日子”意识，提高资金使用效益

各部门要树立“过紧日子”的思想，严格控制“三公经费”支出，合理压缩非急需、非刚性支出，量力而行，量财办事，树立节约意识，把有限的财力用在刀刃上，充分发挥资金的使用效益，确保学院重点工作资金需求。

2.科学编制项目预算，确保预算的准确性、完整性

各部门要进一步明确预算测算标准和依据，细化项目的支出构成，确保项目预算编制的科学性、准确性和完整性。在预算编制过程中，相关部门要在认真分析以前年度预算执行情况基础上，加强项目论证，细化项目内容，做到编制有依据，理由要充分，基础数据要做到准确、可靠，对于论证不够充分的项目，暂缓安排预算。财务处将根据预算执行情况，对相关项目预算进行调整，对执行情况不好的经费将相应核减其预算。

二、预算编制的内容与分工

学院预算分为收入预算和支出预算，支出预算分为定额包干经费预算和专项经费预算。收入预算由财务处负责测算编制；定额包干经费预算由财务处根据2022年12月31日在编教职员工数和在籍学生数，按照学院包干经费管理办法编制；专项经费预算由各部门根据专项归属部门职责分工分别据实编制，财务处将预算汇总审核后上报院务会审议。各专项经费预算归口负责编制部门分工如下：

1.党政办公室负责编制人员经费、师资队伍建设经费、党建工作及宣传经费等预算。

2.总务处负责编制公用运行经费预算，具体包括：水电暖气费用、物业管理费、维修改造费、办公设备购置费、教学保障经费、安全管理经费等预算。

3.教务处负责编制教学运行经费预算，具体包括：院系结算费、外聘教师课时费、实习实训费、毕业设计费、教学仪器设备购置费、学科竞赛、教师专业发展经费、课程思政经费、专业建设教学改革经费、新专业建设经费等预算。

4.学生工作处负责编制学生工作经费预算，具体包括：学生奖助勤经费、学工队伍建设经费、学生党建经费、军训费、心理健康教育经费、团委及社团活动费、挑战杯等预算。

5.招生就业处负责编制招生就业工作经费预算，具体包括：招生宣传费、就业宣传费、校友会经费等预算。

6.图档网信办公室负责编制智慧校园建设经费等预算。

7.工会负责编制工会经费预算。

8.各管理单位根据工作分工据实编制本部门常规专项经费、关工委专项、体委专项等其他专项经费预算。各系、部教学单位按照教务处统一要求，及时报送本部门实习实训费、教学仪器设备购置、学科竞赛等预算，由教务处负责汇总整理。

三、预算报送时间要求

请各部门于2022年12月31日前将分管院领导签字确认后的预算申报表报送至财务处，人事部、教务处还需将部门负责人签字确认的在编教职工、在籍学生统计信息表报送至财务处，电子文档同时发送至94031813@qq.com，联系人：曹卫。

附件：2023年专项经费预算申报表.docx

 中国矿业大学徐海学院

2022年12月8日